Fortalecimiento de la gestión del riesgo crediticio para mejorar la rentabilidad de una microfinanciera peruana

Abstract

El sector de microfinanzas en el Perú tiene una posición relevante en la inclusión financiera del país, ya que su principal público son los emprendedores y pequeños empresarios que acceden a financiamiento para hacer crecer sus negocios, ya que la banca tradicional presenta productos muy estandarizados que no se adaptan necesariamente a lo que requiere dicho segmento de clientes y a su perfil de riesgo. En el presente estudio, la entidad analizada, una microfinanciera peruana regulada por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), se enfrenta a desafíos financieros en su búsqueda de crecimiento, originados principalmente en la gestión del riesgo crediticio y a una estructura de gastos que afecta su capacidad de generar utilidades. El objetivo de este trabajo es proponer estrategias con el fin de mejorar la rentabilidad de la empresa, mediante el fortalecimiento de la gestión del riesgo crediticio. Para ello, se realizó un análisis estratégico interno y externo mediante la matriz FODA cruzada, la cual se complementa con la evaluación de indicadores clave de riesgo crediticio, rentabilidad y solvencia, así como el análisis de las políticas internas de la empresa y los lineamientos regulatorios establecidos por la SBS. Finalmente, se determinó que la alternativa más adecuada para abordar la problemática identificada es la optimización del modelo de scoring crediticio del producto “Crédito Express”, con la finalidad de reducir el deterioro de cartera, los costos de provisiones, optimizar el uso del capital y mejorar la generación de utilidades sostenibles de la institución.

The microfinance sector in Peru occupies a relevant role in the country’s financial inclusion, as its primary clients consist of entrepreneurs and small business owners who require financing to expand their enterprises, because traditional banks typically offer highly standardized products that do not necessarily align with this segment’s specific needs or risk profiles. In the present study, the institution under analysis, a Peruvian microfinance entity regulated by the Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), faces financial challenges in its growth strategy, primarily arising from credit risk management deficiencies and a cost structure that impairs its ability to generate profits. The objective of this work is to propose strategies aimed at enhancing the institution’s profitability by strengthening its credit risk management framework. To achieve this, an internal and external strategic assessment was performed using a cross‐SWOT matrix, supplemented by the evaluation of key credit risk, profitability, and solvency indicators, alongside a review of the institution’s internal policies and the regulatory guidelines established by the SBS. Ultimately, it was determined that the most suitable alternative to address the identified problem is the optimization of the credit scoring model for the “Crédito Express” product. This optimization seeks to mitigate portfolio deterioration, reduce provisioning costs, optimize capital allocation, and improve the institution’s ability to generate sustainable profits.