2.50
Hdl Handle:
http://hdl.handle.net/10757/324939
Title:
Consideraciones básicas del riesgo de interés estructural
Other Titles:
Basic Considerations Regarding Structural Interest Rate Risk
Authors:
García García, Abel
Citation:
Sinergia e Innovación, 2(1), 121-155
Publisher:
Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC)
Journal:
Sinergia e Innovación
Issue Date:
19-Aug-2014
URI:
http://hdl.handle.net/10757/324939
Additional Links:
http://revistas.upc.edu.pe/index.php/sinergia/article/view/198
Abstract:
El riesgo de interés estructural es la potencial alteración que se produce en el margen financiero y/o en el valor económico (valor patrimonial) de una institución financiera debido a la variación de los tipos de interés. La exposición a movimientos adversos en los tipos de interés constituye un riesgo inherente al desarrollo de la actividad bancaria que, al mismo tiempo, se convierte en una oportunidad que suele ser bien aprovechada para la creación de valor económico. Por ello, el riesgo de interés debe ser medido y gestionado de manera que no sea excesivo con relación al patrimonio de la institución financiera, y que guarde una relación razonable con el resultado económico estimado por la gerencia y los accionistas. El presente artículo considera una serie de métricas con las que se calculan indicadores del riesgo de interés estructural: GAP contable, Margen en Riesgo (MeR), Ganancia en Riesgo (GeR), Sensibilidad de Margen Financiero (SMF), Duration GAP, Valor Patrimonial en Riesgo (VPR) y la Sensibilidad de Valor Económico (SVE).
Abstract:
Structural interest risk rate is the potential change that occurs in a financial institution’s financial margin and/or the economic value (market value) due to a variation in the types of interest. The exposure to adverse movement in the types of interest is an inherent risk in banking activity that, at the same time, becomes an opportunity that can be used to create economic value. As such, interest rate risk should be measured and managed such that it isn’t too high in relation to the financial institution’s assets and that it is reasonable in relation to the economic performance that management and stockholders estimate. This article considers a series of metrics that calculate structural interest rate risk indicators: accounting GAP, margin at risk, earnings at risk, financial margin sensitivity, duration GAP, asset value at risk and economic value sensitivity.
Type:
info:eu-repo/semantics/article
Rights:
info:eu-repo/semantics/openAccess
Language:
spa
Keywords:
Riesgo; Banca; Riesgo de Interés Estructural; Riesgo de Balance; ALM
ISSN:
2306-6431
Email:
peabgarc@upc.edu.pe

Full metadata record

DC FieldValue Language
dc.contributor.authorGarcía García, Abelspa
dc.date.accessioned2014-08-19T02:51:42Z-
dc.date.available2014-08-19T02:51:42Z-
dc.date.issued2014-08-19-
dc.identifier.citationSinergia e Innovación, 2(1), 121-155spa
dc.identifier.issn2306-6431-
dc.identifier.urihttp://hdl.handle.net/10757/324939-
dc.description.abstractEl riesgo de interés estructural es la potencial alteración que se produce en el margen financiero y/o en el valor económico (valor patrimonial) de una institución financiera debido a la variación de los tipos de interés. La exposición a movimientos adversos en los tipos de interés constituye un riesgo inherente al desarrollo de la actividad bancaria que, al mismo tiempo, se convierte en una oportunidad que suele ser bien aprovechada para la creación de valor económico. Por ello, el riesgo de interés debe ser medido y gestionado de manera que no sea excesivo con relación al patrimonio de la institución financiera, y que guarde una relación razonable con el resultado económico estimado por la gerencia y los accionistas. El presente artículo considera una serie de métricas con las que se calculan indicadores del riesgo de interés estructural: GAP contable, Margen en Riesgo (MeR), Ganancia en Riesgo (GeR), Sensibilidad de Margen Financiero (SMF), Duration GAP, Valor Patrimonial en Riesgo (VPR) y la Sensibilidad de Valor Económico (SVE).spa
dc.description.abstractStructural interest risk rate is the potential change that occurs in a financial institution’s financial margin and/or the economic value (market value) due to a variation in the types of interest. The exposure to adverse movement in the types of interest is an inherent risk in banking activity that, at the same time, becomes an opportunity that can be used to create economic value. As such, interest rate risk should be measured and managed such that it isn’t too high in relation to the financial institution’s assets and that it is reasonable in relation to the economic performance that management and stockholders estimate. This article considers a series of metrics that calculate structural interest rate risk indicators: accounting GAP, margin at risk, earnings at risk, financial margin sensitivity, duration GAP, asset value at risk and economic value sensitivity.eng
dc.formatapplication/pdfspa
dc.language.isospaspa
dc.publisherUniversidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC)spa
dc.relation.urlhttp://revistas.upc.edu.pe/index.php/sinergia/article/view/198spa
dc.rightsinfo:eu-repo/semantics/openAccessspa
dc.subjectRiesgospa
dc.subjectBancaspa
dc.subjectRiesgo de Interés Estructuralspa
dc.subjectRiesgo de Balancespa
dc.subjectALMspa
dc.titleConsideraciones básicas del riesgo de interés estructuralspa
dc.title.alternativeBasic Considerations Regarding Structural Interest Rate Riskspa
dc.typeinfo:eu-repo/semantics/articlespa
dc.identifier.journalSinergia e Innovaciónspa
dc.description.peer-reviewRevisión por paresspa
dc.contributor.emailpeabgarc@upc.edu.pespa
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